债券代码：20欣旺03                 债券简称：149219.SZ       欣旺达电子股份有限公司      受托处分事务论说（2024 年度）               债券受托处分东说念主          第一创业证券承销保荐有限职守公司                挫折声明   本论说依据《公司债券刊行与来回处分目的》（以下简称《处分目的》）、 《公司债券受托处分东说念主执业行动准则》（以下简称《执业行动准则》）和《欣旺 达电子股份有限公司2020年面向专科投资者公开刊行公司债券（疫情防控债） 债券受托处分合同》（以下简称“《债券受托处分合同》”）等干系执法、《欣 旺达电子股份有限公司2024年年度论说》等，由本次公司债券的受托处分东说念主第 一创业证券承销保荐有限职守公司 （以下简称“一创投行”、“受托处分东说念主”） 编制。   本论说不组成对投资者进行或不进行某项行动的保举看法，投资者布置干系 事宜作念出孤立判断，而不应将本论说中的任何履行据以四肢一创投行所作念承诺或 声明。请投资者孤立商讨专科机构看法，在职何情况下，投资者不可将本论说作 为投资行动依据。 第五节 表里部增信机制、偿债保险设施实施情况、变化情况及处理效果 ........ 8 第十一节 与刊行东说念主偿债本领和增信设施干系的其他情况及受托处分东说念主收受的应             第一节 受托处分的公司债券摘抄   一、核准文献和核准限度 甘心公司面向专科投资者刊行面值不跳动东说念主民币10亿元公司债券的注册央求。   欣旺达电子股份有限公司2020年面向专科投资者公开刊行公司债券(第三期) 刊行限度4.0亿元，于2020年8月31日刊行，并于2020年9月4日在深圳证券来回 所上市来回。   二、公司债券的主要条件 公司债券(第三期) 遴荐权 可取销的连带职守保证担保 在本期债券存续期内第3年末，公司决定下调本期债券后2年的票面利率，即本 期债券存续期后2年票面利率为3.40%。 空洞评定，刊行东说念主主体信用等第为AA，本期债券信用等第为AAA。 补充流动资金。          第二节 公司债券受托处分东说念主履职情况   凭证刊行东说念主与受托处分东说念主签署的《债券受托处分合同》，一创投行担任“20 欣旺 03”的债券受托处分东说念主。 行动准则》和其他干系法律、规则、程序性文献及自律执法的执法以及受托处分 合同的商定，捏续追踪刊行东说念主的资信景色、公司债券本息偿付情况及偿债保险措 施实施情况等，并督促刊行东说念主履行公司债券召募诠释书、受托处分合同中所商定 的义务，积极愚弄债券受托处分东说念主职责，保重债券捏有东说念主的正当权益。   论说期内，受托处分东说念主未就“20 欣旺 03”债券的干系事项出具临时受托管 理事务论说。            第三节 刊行东说念主 2024 年度计算和财务景色      一、论说期内业务情况      论说期内公司主要从事锂离子电板研发制造业务，主要居品为锂离子电板电 芯及模组，属于绿色环保能源界限。在民众积极股东碳达峰、碳中庸缠绵的大背 景下，锂离子电板四肢完结这一缠绵的关节补助，正受到寰宇列国的高度兴趣与 鼎力扶捏，发展势头迅猛，且平凡应用于手机、札记本电脑、电动汽车、可衣着 斥地、能源器具、电动两轮车、智能家居、能源互联网及储能等界限。      论说期内，公司完结营业总收入560.21亿元，同比增长17.05%；完结包摄 母公司扣除非时时性损益后净利润16.05亿元，同比增长64.99%。在阛阓竞争日 益尖锐化的态势下，欣旺达深耕易耨，积极配合海番邦内客户需求，阛阓份额逐 步攀升，客户招供度和平稳度进一步提高，公司中枢竞争力获得进一步的平稳和 擢升，已成为民众最初的锂电板坐褥厂商。      二、主要司帐数据      刊行东说念主主要司帐数据如下表：                                                          变动比例跳动       步地      2024年度/末       2023年度/末       变动比例 流动金钱忖度（万元）    4,513,681.89   4,177,098.19     8.06%    - 非流动金钱忖度（万 元） 金钱统统（万元）      8,732,272.65   7,926,125.95     10.17%   - 流动欠债忖度（万元）    4,036,871.39   3,276,513.12     23.21%   - 非流动欠债忖度（万 元） 欠债统统（万元）      5,539,587.52   4,681,663.73     18.33%   - 系数者权益忖度（万 元） 营业总收入（万元）     5,602,063.41   4,786,222.70     17.05%   - 营业总资本（万元）     5,498,270.27   4,734,780.20     16.13%   -                                                    主要系 2024 年度                                                    刊行东说念主营业收入 营业利润（万元）     79,816.64     16,908.02    372.06%    加多、毛利率提高                                                    及投资收益加多                                                    导致                                                    主要系 2024 年度                                                    刊行东说念主营业收入 利润总和（万元）     77,465.96     16,826.90    360.37%    加多、毛利率提高                                                    及投资收益加多                                                    导致                                                    主要系 2024 年度                                                    刊行东说念主营业收入 净利润（万元）      52,020.07     33,074.62     57.28%    加多、毛利率提高                                                    及投资收益加多                                                    导致 计算行径产生的现款 流量净额（万元） 投资行径产生的现款             -606,219.97   -536,133.90    -13.07%   - 流量净额（万元）                                                    主要系上期股东 筹资行径产生的现款                                          增资款加多，本期             -143,905.58   427,519.88    -133.66% 流量净额（万元）                                           偿还借款开销增                                                    加所致。   第四节 刊行东说念主召募资金使用情况及专项账户运作情况   一、公司债券召募资金情况   凭证《欣旺达电子股份有限公司2020年面向专科投资者公开刊行公司债券 （第三期）召募诠释书》的干系履行，“20欣旺03”召募资金扣除刊行用度后， 一升引于偿还银行借款及已刊行的公司债券。   二、召募资金使用情况   本论说期，“20欣旺03”不触及召募资金的使用。死一火2024年末，召募资金已 按照召募诠释书商定使用罢了。   三、召募资金专项账户的动手情况   为保重刊行东说念主召募资金的使用与召募诠释书中述说的用途一致，保险债券捏 有东说念主的正当权益，刊行东说念主、受托处分东说念主与监管银行签署《欣旺达电子股份有限公 司2020年面向专科投资者公开刊行公司债券召募资金及偿债保险金专项账户管 理合同》，商定刊行东说念主于监管银行开立召募资金专项账户，录用监管银行对该账 户进行处分。   刊行东说念主已凭证干系法律规则的执法指定召募资金专项账户，用于公司债券募 集资金的罗致、存储、划转等。论说期内，召募资金专项账户运作平常。 第五节 表里部增信机制、偿债保险设施实施情况、变化情况及                 处理效果   一、表里部增信机制及变化情况   “20欣旺03”由深圳担保集团有限公司提供无条件的不可取销的连带职守保 证担保。   二、偿债保险设施实施变化情况、实践情况   公司严格实践公司债券召募诠释书中商定的偿债计较和其它偿债保险设施， “20欣旺03”干系计较和设施均未发生变化，按照召募诠释书商定实践。       第六节 债券捏有东说念主会议召开情况 论说期内，未召开债券捏有东说念主会议。              第七节 债券本息偿付情况   （一）本息偿付安排   凭证《欣旺达电子股份有限公司2020年面向专科投资者公开刊行公司债券 (第三期)》召募诠释书》商定 ，“20欣旺03”付息日为本期债券存续期内每年的8 月31日。如投资者愚弄回售遴荐权，则本期债券回售部分债券的付息日为2021 年至2023年每年的8月31日（如遇法定及政府指定节沐日或休息日，则顺延至其 后的第1个往改日；顺延时候付息款项不另计利息）。“20欣旺03”兑付日为2025 年8月31日。如投资者愚弄回售遴荐权，则其回售部分债券的兑付日为2023年8 月31日（如遇法定及政府指定节沐日或休息日，则顺延至自后的第1个往改日； 顺延时候兑付款项不另计利息）。   （二）论说期内本息偿付情况   论说期内，受托处分东说念主实时督促刊行东说念主按时践约，未发生瞻望刊行东说念主不可偿 还债务的情况。刊行东说念主于 2024 年 9 月 2 日完成 “20 欣旺 03”的利息的支付。   松抄本论说出具之日，刊行东说念主未出现延长兑付利息或本金的情况。 第八节 召募诠释书中商定的刊行东说念主其他义务履行情况 无。       第九节 刊行东说念主信息裸露义务履行情况  一、 如期论说裸露 年半年度论说及经审阅财务报表。  二、 临时论说裸露  论说期内，刊行东说念主未出现需要裸露的债券干系要紧事项。         第十节 刊行东说念主偿债意愿和偿债本领分析   一、偿债意愿分析   刊行东说念主主体长期信用等第为AA，为深交所上市公司，公司计算程序，信用 记载精致。   为充分、灵验地保重债券捏有东说念主的利益，公司为本期债券的按时、足额偿付 制定了一系列责任计较，包括制定《债券捏有东说念主会议执法》、涵养债券受托处分 东说念主、成立成心的偿付责任小组、加强信息裸露义务等，勤奋酿成一套确保债券安 全付息、兑付的保险设施。   综上，刊行东说念主具有较强的偿债意愿。   二、偿债本领分析   死一火2024年12月31日，刊行东说念主金钱统统873.23亿元，系数者权益忖度319.27 亿元。2024年，刊行东说念主完结营业总收入560.21亿元，完结利润总和7.75亿元， 刊行东说念主现款生成本领较强，计算行径现款流捏续净流入，同期刊行东说念主资信情况良 好，与买卖银行等金融机构保捏长期联接关系，授信额度饱和，波折债务融资能 力较强，可为债券的按期偿付提供保险。   此外，“20欣旺03”由深圳担保集团有限公司提供无条件的不可取销的连带责 任保证担保。2025年6月9日，经中证鹏元资信评估有限公司空洞评估，给以担 保东说念主主体信用等第为AAA，担保东说念主资信精致。 第十一节 与刊行东说念主偿债本领和增信设施干系的其他情况及受托        处分东说念主收受的布置设施及相应奏效  论说期内，除本论说前文所述要紧事项外，未发生与刊行东说念主偿债本领和增信 设施干系的其他事项，受托处分东说念主已按照受托处分合同商定履行干系职责。      第十二节 对债券捏有东说念主权益有要紧影响的其他事项   一、对外担保情况   死一火 2024 年末，刊行东说念主过火控股子公司对归拢报表范围外公司提供担保余 额为 30,404.00 万元。   二、未决诉讼或仲裁事项   死一火 2024 年末，刊行东说念主要紧未决诉讼、仲裁情况见刊行东说念主《欣旺达电子股 份有限公司 2024 年年度论说》第六节 挫折事项之“十一、要紧诉讼、仲裁事 项”履行。